Коммерческие банки: сущность, функции и операции.

К раскрытию сущности банка можно подойти с двух сторон.

1. С юридической точки зрения, т.е. как в законодательных актах страны трактуется понятие банка и банковских операций.

2. С экономической точки зрения, которая должна дать представление о том, какими качествами он должен обладать, как эти качества выражают его сущность и отличают банк от других финансовых институтов.

Банк можно охарактеризовать, как предприятие, которое занимается специфической деятельностью, в результате которой банк создает свой собственный специфический продукт:

1. Платежные средства, эмитируемые на макро и микро уровнях.

2. Аккумулируемые свободные, временно не используемые ресурсы, превращая неработающие денежные средства в работающие. Банки направляют эти средства в области хозяйства, где денег не хватает.

3. Кредиты, предоставляемые его клиентам, как капитал, как средства, возвращаемые кредитору с приращением в виде вновь созданной стоимости.

4. Разнообразные услуги, оказываемые банком.

Банк, как предприятие, производит не просто товар, а товар особого рода в виде денег и платежных средств.

На микроуровне основополагающим качеством банка является кредитное дело.

Кредитное дело - это основа банка, который, в отличие от других кредитных организаций, является крупным кредитным институтом, регулирующим платежный оборот хозяйствующих субъектов в наличной и безналичной формах.

Под структурой банка понимается устройство банка, состав его элементов, находящихся в тесном взаимодействии между собой, которое дает ему возможность функционировать, как банк.

Банк можно разделить на 4 блока:

1. Банковский капитал - это специфический капитал, освободившийся от торгового и промышленного капитала, существующий, главным образом, в заемной форме, используемый для других лиц. Банковский капитал существует только в движении, непрерывность его движения повышает его доходность, конкурентоспособность и его рыночную стоимость. От состояния капитала зависит финансовая устойчивость банка и его платежеспособность.

2. Охватывает саму деятельность банка, отличающуюся от деятельности других институтов и предприятий характером самого продукта (эмитирования платежных средств, выпуск наличных денег в обращение, кредит и прочие операции).

3. Включает особую группу людей со специальными знаниями в области банковского дела и управления банками.

4.Производственный охватывает банковскую технику, здания, сооружения, средства связи и коммуникаций, внутреннюю и внешнюю информацию, а также определенные виды материалов.

"Банк можно определить, как денежно-кредитный институт, регулирующий платежный оборот в наличной и безналичной формах". (О.И. Лаврушин).

Функции банка

1. Аккумуляция средств. Она имеет ряд особенностей: банк собирает не столько свои, сколько чужие временно свободные средства.

а) аккумулируемые денежные ресурсы используются не на свои, а на чужие потребности в порядке перераспределения средств;

б) собственность на аккумулируемые и производственные источники остается у первоначального кредитора;

в) аккумуляция средств - один из важнейших видов деятельности банка, на ее проведение требуется лицензия.

2. Регулирование денежного оборота. Банки выступают центрами, через которые проходят платежный оборот различных хозяйствующих субъектов. Благодаря системе расчетов, банки создают для своих клиентов возможность совершения обмена оборота денежных средств и капиталов. Данная функция реализуется через комплекс операций, признанных банковскими и закрепленными за банками, как денежно-кредитными институтами.

3. Посредническая. Через банки проходит денежный оборот, как отдельно взятого субъекта, так и экономики страны в целом. Через банк осуществляется перелив денежных средств и капиталов от одного субъекта к другому. Посредническая функция банков - это функция трансформации ресурсов, обеспечивающая более широкие отношения субъектов и сокращение рисков.

Сущность и функции банков определяют его роль в экономике. Банк функционирует в сфере обмена и его роль сводится к следующему.

1. Концентрация собственных капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения производства. Аккумулируемые денежные средства, их последующее перераспределение дают возможность не только поддерживать непрерывность производства продукции, но и ускорить воспроизводственный процесс, в целом.

2. Упорядочивание и оптимизация денежного оборота. Банки, возникающие на базе развития капитала, товарного и денежного обращения, обладают свойством упорядоченности и рационализации денежного оборота. Переход от примитивных форм расчетов, используемых древними банкирскими домами, организации расчетов на базе современных электронных сетей дают возможность хозяйствам ускорить время обращения, расширить хозяйственные связи между товаропроизводителями.

В настоящее время функционируют разнообразные банки. В зависимости от того или иного критерия их можно классифицировать по следующим образом.

1) По форме собственности: акционерные, кооперативные, частные и смешанные.

2) По правовой форме: ОАО, ЗАО, ООО

3) По функциональному назначению: эмиссионные, депозитные и коммерческие.

Эмиссионные - все ЦБ, их классической операцией является выпуск наличных денег в обращение.

Депозитные - специализируются на аккумуляции сбережений у населения.

Коммерческие банки выполняют все операции, предусмотренные законодательством.

4) По характеру выполняемых операций: универсальные и специализированные.

Универсальные банки могут выполнять весь набор банковских услуг, тогда как специализированные бывают чисто инвестиционными, ипотечными и т.д.

5) По числу филиалов: бесфилиальные и многофилиальные.

6) По сфере обслуживания: региональные, межрегиональные, национальные, местные.

7) По масштабам деятельности: малые, средние, крупные, банковские консорциумы и объединения.

Коммерческий банк, как и любой другой банк выполняет:

1) Аккумуляцию средств во вклады и депозиты.

2) Их размещение.

3) Рассчетно-кассовое обслуживание.

Конец четвертой серии. Продолжение следует... goto: 1 | 2 | 3 | 4

© Дудин С.А., 2006. © НГУЭУ, 2006. Набор текста и оформление © Гуськов Н.В., 2006.